Как отразить в 6-НДФЛ отрицательную сумму?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: На конец года вылез НДФЛ к возврату работнику (стандартный вычет на ребенка больше начисленной зарплаты).

  Давайте разбираться. Стандартный вычет оказался больше зарплаты за какой-то отдельный месяц, или стандартный вычет за 2017 год > зарплаты за 2017 год?
• За 2017 год. За 9 месяцев платили подоходный. А в 4-ом квартале начисляли и выплачивали заработную плату только за несколько дней. В итоге получился НДФЛ -280,00. Эти 280 руб.  работнику выплатили в конце года. Работник в ООО один (он же учредитель), поэтому отрегулировать НДФЛ за счет зачета другим не получится. Вроде как нарушений то и нет: все вернули, лишнего не удержали, переплата правда образовалась, но ее в 2018 перекроем начислениями. А вот  как это в 6НДЫЛ отразить? Если просто поставить нулевое удержание во 2ом разделе?
• Добрый день.
  

  Цитата: А вот  как это в 6НДЫЛ отразить? Если просто поставить нулевое удержание во 2ом разделе?

  Да, удержание в 4 квартале будет 0. И в 1, и во 2 разделах.
  В 1 разделе ещё 280 руб по строке 090.
• Спасибо!