Нужно ли отражать в учете входящие авансовые счета-фактуры?
Добрый день! ООО на общей системе налогообложения. В ноябре платили поставщику за товар авансом. За это время оплатили 3 счета и получали всегда товар с небольшой разницей к сумме которая прописана в счёте. (Т.е. к примеру, оплатили на сумму 57000 а получили товар на 55000, потом опять оплатили на 57000 а получили на 58000...) В итоге задолженность поставщика перед нами составляет 3150 р. За все это время авансовые счета-фактуры мы не получали. Сейчас формирую плотежные поручения в системе контур.бухгалтерия и там существует поле "есть счёт-фактура". Я это поле естественно не заполняю, так как у меня нет счёт-фактуры, но сохраняя п/п появляется красная надпись "нет счёт-фактуры", что меня немного беспокоит. Обратилась в онлайн-консультацию сервиса, там мне сказали что поставщик обязан выдать нам счёт-фактуру, иначе у нас не верно будет считаться НДС и формироваться декларация! Но, на сколько я знаю, отражать входящие авансовые сч-фт.- это право, а не обязанность. Подскажите пожалуйста, права ли онлайн-консультация, или я могу не учитывать авансовые сч.-фт.? Можно ли просто учесть НДС по отгрузочным сч-фт, а задолженность отложить на следующий налоговый период?
Заранее спасибо!
Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый день!
В исходящих платёжках счета-фактуры можно не отмечать, тем более, если их нет. Вычет по НДС получите по входящим накладным (или актам), указав счёт-фактуру только в них. -
Добрый день!
Тема разблокирована по просьбе автора вопроса. -
Добрый день!
Кирил примите мою благодарность за помощь! (хоть и немного поздновато 😀 )
Сделала как Вы сказали. Но сейчас обратила внимание на сч.76авв, там по кредиту "зависла" сумма НДС по выданным авансам. Немного запуталась, это так и должно быть или надо что-то делать с этим? -
Добрый день!
Сделайте бухсправкой проводку Д76.авв - К19, чтобы закрыть этот остаток. -
Спасибо! А на какую дату делать эту проводку?
И еще, то что у поставщиков осталась небольшая задолженность по этим авансом не имеет никакое отношение к этой проводке? -
Желательно сделать эту проводку до окончания налогового периода по НДС. Задолженность поставщика по авансу к ней не имеет отношения.
-
Огромное спасибо Кирилл! Опять выручили!
